「InstagramでPR案件を受けるようになったけど、これって確定申告しないといけないの？」
「副業扱いってどこから？いくらから申告が必要？」
「税金関係、できれば面倒なことは避けたい…！」
副業インフルエンサーが収益を得るようになると、避けて通れないのが税金と申告の問題です。
特に、PR案件・モニター報酬・アフィリエイト収益など、収入が増えてくると「これってどう処理すればいいの？」と悩む人が急増しています。
この記事では、2025年最新のルールに基づいて、副業インフルエンサーが最低限知っておくべき税務申告の基本をわかりやすく解説。
難しい言葉はできるだけ使わず、**「これだけは押さえて！」ポイントだけをまとめました。
1. そもそも副業インフルエンサーでも申告は必要？
✔ 基本ルール：
副業であっても、年間の所得（利益）が一定額を超えると確定申告が必要になります。
ここで重要なのは、**収入ではなく「所得（利益）」**という点です。
✔ 具体的な基準（2025年版）
| 状況 | 申告が必要になる条件 |
|---|---|
| 会社員（給与所得あり） | 副業の所得が年間20万円超 |
| フリーランス／専業 | 所得が年間48万円超（基礎控除後） |
✔ 所得とは？
所得 ＝ 収入 − 必要経費
つまり、「案件報酬」「アフィリエイト収益」などの総収入から、
活動にかかった経費（交通費、撮影費、通信費など）を引いた金額です。
📌 POINT： 副業インフルエンサーでも、一定以上の利益が出たら申告義務がある！
2. どんな収入が「申告対象」になるの？
✔ 主な収入例（例：美容・グルメインフルエンサー）
- PR案件報酬（Instagram投稿、リール制作など）
- 商品提供（現物支給も一定条件で収入扱い）
- アフィリエイト収益（楽天ROOM、Amazonアソシエイトなど）
- メディア出演料、取材協力費
- SNSコンサル・運用代行報酬
✔ 注意！現物支給でも「収入」と見なされる場合がある
たとえば、
- 1万円相当のコスメセットをもらってレビュー
- 無料宿泊体験をしてリール投稿
- 飲食店のフルコース提供
これらは、商品やサービスの「時価」で収入と見なされるケースがあります。
ただし、すべての提供物が申告対象になるわけではなく、金額・契約内容・継続性によって判断されます。
📌 判断が難しいときは税理士や国税庁HPで確認するのがおすすめです。
3. 必要経費にできるもの・できないもの
✔ 必要経費にできる主なもの
| 項目 | 説明 |
|---|---|
| 撮影に使った小物や背景布 | 商品をきれいに見せるための備品 |
| 交通費 | 店舗取材や撮影にかかった電車・バス代 |
| 通信費 | インスタ運用用スマホの一部（按分計算が必要） |
| 撮影機材 | カメラ、三脚、照明機材など |
| ソフトウェア利用料 | Canva Pro、Lightroomなど編集ツール |
✔ 経費にできないもの（注意）
- 個人的な外食（取材目的でないもの）
- プライベート旅行費用
- 私用スマホ代全額（按分しないと認められない）
- 自宅家賃全額（事業使用分のみ按分）
✔ 必要経費の考え方
「この支出はインフルエンサー活動に直接必要だったか？」を基準に考えます。
迷ったら「領収書を取っておく」クセをつけましょう！
4. 確定申告までの基本スケジュール（副業インフルエンサー版）
✔ 1年間の流れ（2025年版）
| 期間 | やること |
|---|---|
| 2025年1月〜12月 | 収入・経費の記録（レシート保存・エクセル管理） |
| 2026年1月 | 収入合計・経費合計を集計 |
| 2026年2月〜3月15日 | 確定申告書を作成して提出 |
📌 提出方法： e-Tax（電子申告）がおすすめ！
スマホ＋マイナンバーカードで完結できるので超便利です。
✔ 申告の種類
- 会社員副業なら「雑所得」or「事業所得」で申告
- 売上規模が大きくなれば「青色申告」も検討（節税メリットあり）
5. 【副業インフルエンサー向け】最低限やるべき税務対策3つ
✅ ① 毎月、収支をメモする
収入・経費はその都度記録するのが鉄則。
おすすめはGoogleスプレッドシートや、無料の家計簿アプリをカスタマイズ。
✅ ② 領収書・レシートを必ず取っておく
金額が小さくても必ず保存！
領収書のない支出（交通費など）は、自作メモでもOKですが、できるだけ証拠を残しておきましょう。
✅ ③ 収入が増えそうなら早めに税理士に相談
- 月5万円以上の収益が見込める場合
- PR案件が安定的に増えてきた場合
この段階で税理士に相談すれば、青色申告や節税対策も検討できます。
よくある質問Q&A
Q. 副業インフルエンサーでも確定申告しないとバレますか？
A. バレる可能性は十分にあります。
報酬を支払った企業が「支払調書」を税務署に提出しているため、黙っていても収入情報が把握されるケースが多いです。
Q. PR案件で現物提供だけでも申告必要？
A. 金額次第です。
提供物が高額（例：10万円相当の美容機器など）の場合、収入扱いになる可能性が高まります。
少額の場合は実質無視されることもありますが、原則は申告対象と考えましょう。
Q. 副業禁止の会社だけどインフルエンサー活動していい？
A. 就業規則によります。
収益を得る場合、副業とみなされる可能性があります。事前に規則を確認しましょう。
まとめ：「好き」で稼ぐなら、“お金の管理”もインフルエンサーの仕事
副業インフルエンサーとして活動するなら、
- 収入・経費をきちんと管理する
- ルールに沿って正しく申告する
- 必要なら専門家に早めに相談する
この3つを守るだけで、怖いことはありません。
✅ 今日からやるべきアクション：
| やること | 目的 |
|---|---|
| 毎月の収支メモ開始 | 申告準備 |
| レシート保存習慣スタート | 経費証明 |
| 副業ルールを会社で確認 | トラブル回避 |
「好きなことで収入を得る」なら、「好きなことでちゃんと稼ぐ人」になりましょう。
安心して発信活動を続けるために、今日から小さな一歩を始めてください！
